Для получения расширенного анализа необходима подписка, оформить подписку можно тут.
Информация, которую Вы добавляете, у нас не сохраняется и используется только для расчётов.
Основные параметры
Планируемые показатели за год
Настройки налоговых ставок
Изменения с 2025 года
• НДС на УСН при доходе свыше 60 млн рублей
• Повышение налога на прибыль до 25%
• Прогрессивная ставка НДФЛ
Итоги расчета
Страховые взносы
Для расчёта взносов применяется основной тариф
Сравнение общей налоговой нагрузки
Рекомендация
Введите данные для расчета
Сравнение ИП и ООО
Введите данные и нажмите "Рассчитать" для сравнения ИП и ООО
Детальный расчет налогов
Введите данные и нажмите "Рассчитать" для просмотра детальных расчетов
Методология расчета налогов
Подробное описание методов расчета налогов для разных систем налогообложения
Прогрессивная ставка НДФЛ с 2025 года
| Доход | Ставка НДФЛ |
|---|---|
| до 2,4 млн рублей | 13% |
| от 2,4 млн до 5 млн рублей | 15% |
| от 5 млн до 20 млн рублей | 18% |
| от 20 млн до 50 млн рублей | 20% |
| свыше 50 млн рублей | 22% |
НДС на УСН с 2025 года
| Годовой доход | Ставка НДС | Право на вычеты |
|---|---|---|
| до 60 млн рублей | 0% | Нет |
| от 60 до 250 млн рублей | 5% | Нет |
| от 250 до 450 млн рублей | 7% | Нет |
| свыше 60 млн рублей (по выбору) | 20% или 10% | Да |
1. Общая система налогообложения (ОСНО)
Налог на прибыль (для ООО): 25% от налогооблагаемой прибыли
НДФЛ (для ИП): прогрессивная ставка от 13% до 22% в зависимости от дохода
НДС: рассчитывается по формуле: НДС начисленный = Выручка без НДС × Ставка НДС
2. Упрощенная система налогообложения (УСН)
УСН "Доходы": 6% от всех полученных доходов. Можно уменьшить на сумму страховых взносов (до 50%)
УСН "Доходы минус расходы": 7-15% от разницы между доходами и расходами. Минимальный налог - 1% от доходов
НДС на УСН: с 2025 года при доходе свыше 60 млн рублей
3. Патентная система налогообложения (ПСН)
Налог: 6% от потенциально возможного дохода
Ограничения: не более 15 сотрудников, доход не более 60 млн руб. в год
4. Страховые взносы
За работников: 30% от фонда оплаты труда (22% - пенсионные, 5.1% - медицинские, 2.9% - социальные)
За себя (ИП): фиксированные платежи + 1% с доходов свыше 300 тыс. руб.
