Бесплатный онлайн-инструмент для комплексного анализа отчета о движении денежных средств (ОДДС). Проведите детальную оценку денежных потоков компании, выявите тренды и получите рекомендации по улучшению финансового управления.
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) — ключевой финансовый документ, отражающий реальное финансовое здоровье компании. Наш инструмент помогает не просто прочитать цифры, а провести глубокий анализ денежных потоков и их влияния на бизнес.
Зачем нужен комплексный анализ ОДДС?
Детальный анализ движения денежных средств позволяет принимать обоснованные управленческие решения и прогнозировать финансовую устойчивость компании.
- Оценка платежеспособности и ликвидности компании
- Выявление кассовых разрывов и их причин
- Прогнозирование денежных потоков на будущие периоды
- Оптимизация управления оборотным капиталом
Что можно проанализировать с помощью инструмента?
Наш инструмент проводит многоуровневый анализ всех компонентов ОДДС:
- Операционные денежные потоки (OCF) и их качество
- Инвестиционные потоки и эффективность капитальных вложений
- Финансовые потоки и политику привлечения/обслуживания капитала
- Свободный денежный поток (FCF) и его динамику
- Коэффициентный анализ денежных потоков
Ключевые показатели анализа денежных потоков
| Показатель | Формула/Назначение | Целевое значение |
|---|---|---|
| Операционный денежный поток (OCF) | Чистый денежный поток от основной деятельности | Положительный и растущий |
| Свободный денежный поток (FCF) | OCF - Капитальные затраты (CapEx) | Положительный, возможность выплаты дивидендов |
| Коэффициент покрытия CapEx | OCF / CapEx | > 1 (покрытие инвестиций из операционного потока) |
| Денежный поток к выручке | OCF / Выручка | Стабильный или растущий |
Что вы получите в результате анализа?
- Детализированную разбивку денежных потоков по видам деятельности
- Временные ряды и тренды ключевых денежных показателей
- Расчет и визуализацию финансовых коэффициентов ликвидности и платежеспособности
- Идентификацию источников и использования денежных средств
- Прогноз денежных потоков и рекомендации по управлению ликвидностью
Примеры практического применения
- Диагностика причин нехватки денежных средств при наличии прибыли
- Обоснование запроса на кредитование или инвестиции
- Оценка эффективности инвестиционных проектов
- Планирование графика погашения задолженности
- Сравнительный анализ денежных потоков с конкурентами или по периодам
Как работает инструмент?
- Загружаете отчет о движении денежных средств в стандартной форме
- Определяете периоды и ключевые статьи для углубленного анализа
- Система автоматически рассчитывает показатели и строит визуализации
- Получаете структурированный отчет с выводами и практическими рекомендациями
Проведите комплексный анализ отчета о движении денежных средств и получите ясную картину финансовой устойчивости и эффективности вашей компании.
Информация, которую Вы добавляете, у нас не сохраняется и используется только для анализа, оформить подписку можно тут.
Управление данными
Анализ денежных потоков
Структура изменений денежных средств
Расчет изменения:
ΔДС = Операционный поток + Инвестиционный поток + Финансовый поток
Детальный анализ по видам деятельности
Параметры прогноза
Анализ чувствительности
Методология анализа денежных потоков
1. Операционный денежный поток (OCF)
Показывает денежные средства, генерируемые основной деятельностью компании.
OCF = (Поступления от покупателей + Авансы полученные + Прочие операционные поступления)
- (Платежи поставщикам + Оплата труда + Налоги + Прочие операционные платежи)
Пример расчета:
OCF = (15 850 000 + 2 150 000 + 350 000) - (8 250 000 + 3 750 000 + 2 150 000 + 950 000)
OCF = 18 350 000 - 15 100 000 = 3 250 000 тыс. руб.
2. Инвестиционный денежный поток (ICF)
Отражает инвестиции в основные средства, нематериальные активы и финансовые вложения.
ICF = (Продажа ОС и НМА + Дивиденды полученные + Проценты полученные)
- (Приобретение ОС + Приобретение НМА + Финансовые вложения)
3. Финансовый денежный поток (FCF)
Показывает движение средств от финансовой деятельности.
FCF = (Полученные кредиты + Эмиссия акций + Прочие финансовые поступления)
- (Погашенные кредиты + Выплаченные дивиденды + Выкуп акций)
4. Формула баланса денежных средств
где ΔДС - изменение денежных средств за период
Контрольный расчет:
ДС_нач = 1 850 000
ДС_кон = 2 750 000
ΔДС = 2 750 000 - 1 850 000 = 900 000
OCF + ICF + FCF должно равняться 900 000
5. Ключевые финансовые коэффициенты
-
Свободный денежный поток (Free Cash Flow):
FCF = OCF - Капитальные затраты> 0: Компания генерирует свободные средства
< 0: Требуется внешнее финансирование
-
Коэффициент покрытия капитальных затрат:
K = OCF / Капитальные затраты> 1: Полное покрытие инвестиций
0.5-1: Частичное покрытие
< 0.5: Недостаточное покрытие
-
Денежная рентабельность:
R = OCF / Выручка × 100%> 15%: Высокая эффективность
5-15%: Средняя эффективность
< 5%: Низкая эффективность
-
Коэффициент самофинансирования:
S = OCF / (Капитальные затраты + Дивиденды) -
Коэффициент ликвидности денежного потока:
L = OCF / Краткосрочные обязательства
